Een voorbehouden aandeel is een instelling van erfrecht die tot doel heeft de belangen veilig te stellen van erfgenamen die het hen toekomende deel van het vermogen niet hebben ontvangen van een overleden familielid. Maar wat als het eigendom door schenking aan slechts één van hen wordt overgedragen? Is een gereserveerd deel van de donatie verschuldigd? Rekening!
Als u renovatie of interieurafwerking plant, gebruik dan de dienst Zoeken naar een aannemer die beschikbaar is op de website van Bouwcalculators. Na het invullen van een kort formulier krijgt u toegang tot de beste aanbiedingen.
Donatie en een gereserveerde portie - basisinformatie
Wie heeft recht op een gereserveerd aandeel?
Zachowek is een instelling die is opgericht om de eigendoms- en erfrechten van de familieleden van de overledene te beschermen. Dit zijn alleen mensen uit de directe familie, dat wil zeggen degenen die recht hebben op een erfenis na het overlijden van een naaste. Het gereserveerde deel is het bedrag dat wordt uitgekeerd aan degenen die niets hebben ontvangen via een erfenis, testament of schenking.
Het recht op een voorbehouden aandeel komt toe aan de op- en afstammeling. Dit staat precies omschreven in het Burgerlijk Wetboek - Art. 991 par. 1, waarin staat dat het gereserveerde aandeel toekomt aan de echtgenoot (alleen de huidige), evenals aan kinderen en kleinkinderen, en de ouders van de erfgenaam. Hoewel broers en zussen volgens de wet op de lijst van erfgenamen zijn opgenomen, is een broer of zus-been niet mogelijk in die zin dat het niet toekomt aan de broer of zus van de overledene.
Alle kinderen van de overledene hebben recht op een gereserveerd aandeel, maar er zijn enkele uitzonderingen waar dit niet wordt uitbetaald. Dit zijn mensen die in het testament zijn onterfd, evenals degenen die onwaardig bleken te zijn om te worden geërfd. Het gereserveerde deel zal ook niet worden gegeven aan mensen die afstand hebben gedaan van de erfenis en degenen die de erfenis hebben afgewezen.
Schenkingsovereenkomst en erfenis
Het gereserveerde deel is te wijten aan mensen die zijn weggelaten in het proces van overerving. Op het moment van overlijden van een dierbare wordt al zijn vermogen in kinderen verdeeld als zijn echtgenoot is overleden. Een erfenis accepteren betekent niet alleen het geld accepteren, maar ook de schulden van de erfenis - alle verplichtingen die de overledene had.
Soms is de overervingsmassa echter nul. Dit is zelfs het meest voorkomende scenario, aangezien oudere mensen meestal onroerend goed of andere waardevolle spullen proberen over te dragen aan hun kinderen. In dat geval kan blijken dat één van hen via een schenkingsovereenkomst een huis, flat of grond krijgt. In dit geval wordt zo'n levenslange schenking meegerekend in de na overlijden ontvangen erfenis. Dit betekent dat het vermogen dat overblijft na de overledene niet gelijk wordt verdeeld over alle broers en zussen, maar dat de ontvanger navenant minder ontvangt. Als je op zoek bent naar meer advies, kijk dan ook eens artikelen over donatie hier verzameld.
Donatie en een gereserveerd aandeel - is een gereserveerd aandeel verschuldigd?
Het recht op een gereserveerd aandeel is juist in het leven geroepen om de belangen te beschermen van degenen die niets van het bezit van hun naasten zullen krijgen door het aan iemand anders te schenken, bijvoorbeeld door middel van een schenking. De schenkingsovereenkomst betekent niet dat de overledene niets had en dus een deel van de familie geen eigendom krijgt. Reserveren uit een donatie is mogelijk.
Hoe het te begrijpen? Laten we ons voorstellen dat mevrouw Jadwiga, een weduwe die drie kinderen had, is overleden. Voor haar dood liet ze al haar eigendommen, namelijk het appartement, na aan haar dochter. Na haar overlijden hebben haar andere zonen het recht om een voorbehouden aandeel op te eisen. De situatie dat het een schenking voor het leven is, verandert niets aan het feit dat de eigendomsoverdracht heeft plaatsgevonden omdat de dochter bij haar moeder woonde. In deze situatie hebben de overige kinderen de mogelijkheid om een gereserveerd aandeel aan te vragen.
De situatie zou vergelijkbaar zijn als mevrouw Jadwiga het appartement zou herschrijven naar haar kleinzoon - de zoon van haar dochter. Ook hier zouden de zonen de mogelijkheid hebben om de betaling van het gereserveerde deel aan te vragen, meer - de dochter, d.w.z. de moeder van de jongen, zou ook zo'n optie hebben, hoewel een dergelijke situatie natuurlijk zeer zelden voorkomt. Allen konden echter een gereserveerd aandeel eisen van vreemden, uitgebreide familie of instellingen aan wie het eigendom werd overgedragen.
De mogelijkheid om een gereserveerd aandeel na te streven wordt 10 jaar na de schenking verminderd. Dan treedt de verjaringstermijn in werking en wordt het gereserveerde deel van de schenking niet in rekening gebracht. Hoewel het in dit geval behoorlijk ingewikkeld kan zijn en soms uitloopt op rechtszaken omdat kan worden bewezen dat de erfgenaam de schenking niet verdiende, zijn dit complexe zaken en afhankelijk van de specifieke familie. De verjaringstermijn is 10 jaar vanaf het moment van schenking tot de opening van de erfenis, d.w.z. het overlijden van de erflater.
Donatie en een gereserveerde portie - procedure
Proef voor een gereserveerd aandeel van een donatie
Een toelage voor broers en zussen van de persoon die de schenking heeft ontvangen of anderen die er recht op hebben, kan via een rechtszaak worden verkregen. Helaas duurt dit meestal vrij lang, ook al zijn alle partijen het eens over hoe het gereserveerde aandeel zal worden uitbetaald.
Voordat een aanvraag voor een gereserveerd aandeel wordt ingediend, moet een erfrechtprocedure worden gevoerd. Iedereen die niet in het testament is opgenomen of als blijkt dat de woning is geschonken en de nalatenschap nul is, heeft dan de mogelijkheid om aanspraak te maken op het gereserveerde deel. Dit gebeurt op basis van een bij de rechtbank aanhangig gemaakte rechtszaak.
Donatie en het gereserveerde deel - het bedrag van het gereserveerde deel
Het bedrag van het gereserveerde aandeel is niet het bedrag waard van het deel van de nalatenschap dat aan de overledene verschuldigd is. Verrekening van het gereserveerde aandeel is een verplichting van de erfgenaam of de ontvanger van een schenking. Hoeveel is het gereserveerde aandeel. Het is niet moeilijk om te berekenen, maar je moet wel weten hoeveel het erfdeel van een bepaalde persoon is.
Om het voorbeeld van Jadwiga's familie te nemen: elk van haar kinderen zou 1/3 van de waarde van de flat moeten ontvangen. Omdat het appartement echter aan één dochter was toegewezen, kunnen haar broers een gereserveerd deel eisen van wat ze in de erfenis zouden krijgen. Elk van hen ontvangt 1/6 van de flat of een equivalent in contanten van deze waarde. Voor minderjarige kinderen en personen die permanent arbeidsongeschikt zijn, is het bedrag van het gereserveerde deel anders - het is 2/3 van de erfenis.
Het gereserveerde deel kan, net als donaties, niet alleen een flat of geld omvatten, maar ook andere waardevolle items - auto's, schilderijen, sieraden of kunstwerken, en natuurlijk land. Het gereserveerde aandeel kan in deze items of in de vorm van geld worden gegeven - het hangt allemaal af van wat de eiser verwacht en wat de beslissing van de rechtbank zal zijn.
